Kunnanhallitus
Pöytäkirja 28.08.2023/Pykälä 169

Kunnanhallitus 28.08.2023 § 169  

691/02.06.00/2023  

Kunnan pitkäaikaisten lainojen suojaustaso on nyt n. 85 prosenttia. Suojaustaso pysyy noin 85 %:ssa vuoteen 2025 asti. Tämän jälkeen suojaustaso laskee 30-35 prosenttiin ja allekin, kun pitkäaikaisia kiinteäkorkoisia lainoja erääntyy maksettavaksi ja lainoja tulee uusittavaksi. Kunnalla erääntyy myös kaksi korkosuojaa vuonna 2025.

Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 22.8.2022 § 61 rahoitus- ja sijoitustoiminnan periaatteet. Periaatteiden mukaisesti markkinakorkoihin liittyvää riskiä pienentääkseen Mäntsälän kunta voi käyttää koronvaihtosopimuksia. Suojauksia tehtäessä huomioidaan myös lainasalkun tuleva lainakanta. Kokonaislainanottotarpeesta (kuluva vuosi + kolme seuraavaa vuotta) 75 prosenttia voidaan suojata etukäteen koronvaihtosopimuksella maksimissaan 10 vuodeksi. Rahoitus- ja sijoitustoiminnan periaatteiden mukaisesti valtuusto valtuuttaa kunnanhallituksen hankkimaan ja hyväksymään johdannaissopimukset rahoitus- ja sijoitustoiminnan periaatteiden mukaisesti.

Kunnan rahoitusriskien hallinnan näkökulmasta tulee suojaustasoa parantaa vuodesta 2025 eteenpäin. Korkosuojaa esitetään parannettavaksi vaiheittain.

Kunta teki 12.1.2023 korkosuojan 10,3 milj. euron vaihtuvakorkoiseen lainaan vuodesta 2025 eteenpäin kunnanhallituksen päätöksen 19.12.2022 § 260 mukaisesti. Lainan korko saatiin suojattua 2,547 % korkotasoon (+ marginaali 0,26 %).

Kunta nosti 20.9.2022 Kuntarahoitukselta vaihtuvakorkoisen 6,9 milj. euron lainan. Laina on sidottu 6 kk euribor korkoon ja lainan jäljellä oleva pääoma 7.9.2025 lyhennyksen jälkeen on n. 6,0 milj. euroa. Laina erääntyy 7.9.2032. Kyseistä lainaa suojaa koronvaihtosopimus, jonka johdosta kunta maksaa lainasta kiinteää korkoa 1,131 % + marginaalin 0,20 %. Korkosuoja päättyy 7.9.2025, jonka jatkeeksi haetaan tarjouksia uudesta korkosuojasta.

Korkosuojasta pyydetään tarjoukset vähintään kolmelta rahoituslaitokselta ja tarjouksen mukaisesti päätetään koronvaihtosopimuksesta kilpailutuksessa 7.9.2023. Tämän hetken korkoindikaatio tehtävälle koronvaihtosopimukselle on 2,93 %. Korkosuojan lopullinen kiinteän koron taso määräytyy em. päivään mennessä tapahtuvien markkinakorkomuutosten mukaan.

Valmistelija Talousjohtaja Samola Riitta, riitta.samola@mantsala.fi

Esittelijä Kunnanjohtaja Laurila Hannu

Päätösehdotus Kunnanhallitus valtuuttaa talousjohtajan kilpailuttamaan ja solmimaan koronvaihtosopimuksen lainaan 21133/22 7.9.2023 tilanteessa edullisimman tarjouksen mukaisesti. Koronvaihtosopimus voidaan jättää tekemättä, mikäli korkoindikaatio nousee kunnalle epäedulliseksi.

Käsittely Talousjohtaja Riitta Samolaa kuultiin asiantuntijana pykälän yhteydessä.

Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.