Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.02.2023/Pykälä 46

Kunnanhallitus 27.02.2023 § 46  

13/02.01.00/2022  

Tilinpäätösluvut vuodelta 2022 ovat valmistuneet ja talousarvion osalta kaikki palvelualueet kokonaisuutena pysyivät annetussa talousarviossa. Talousarvion sitovuustasona on palvelualueiden alaisten tulosalueiden toimintakate (toimintatulot-toimintamenot).

Palvelualueista hallintopalvelualueella sekä teknisellä ja elinvoima- palvelualueella on toteutunut ylityksiä, joiden osalta haetaan erillistä ylitysoikeutta ennen tilinpäätöksen käsittelyä.

Hallintopalvelualueen tulosalueista toimintakate ylittyi TE- ja maahanmuuttopalveluissa ja tukipalveluissa. TE- ja maahanmuuttopalvelut siirtyivät omaksi tulosalueekseen hallintopalvelualueelle organisaatio- ja hallintosääntömuutoksen yhteydessä 1.11.2022 alkaen. Ennen muutosta TE- ja maahanmuuttopalvelut sisältyivät tekninen ja elinvoima- palvelualueen yhteiset -tulosalueelle. Toimintakatteen ylitys 0,6 milj. euroa (toteutuma 130 %), johtui työllistämiseen käytetyistä palkkamenoista, jotka ylittyivät n. 0,5 milj. eurolla. Tulosalueelle kirjattava työmarkkinatuen kuntaosuus aleni 0,15 milj. eurolla budjetoidusta, mutta työmarkkinatuen kuntaosuuden aleneminen ei riittänyt kattamaan palkkamenoista aiheutunutta ylitystä. Myös tulot alittuivat, koska palkkatukia ei saatu haetun mukaisena.

Tukipalveluiden tulosalueen toimintakate ylittyi 0,4 milj. euroa (toteutuma 108 %). Suurimmat ylitykset kohdistuivat hallintopalveluihin (toimintakatteen ylitys 0,2 milj. euroa), henkilöstöpalveluihin (toimintakatteen ylitys 0,1 milj. euroa) ja viestintä-, ja markkinointi-, kulttuuri- ja tapahtumapalveluihin (toimintakatteen ylitys 0,1 milj. euroa).

Hallintopalveluiden toimintakulujen ylitys johtui pääsääntöisesti Telia-hankkeen menoista, joita kertyi talousarviossa arvioitua enemmän vuoden 2022 aikana. Henkilöstöpalveluiden ylitys johtui Provinciaan siirtymisestä aiheutuvista lisäselvitystöistä, Sarastian loppuselvityksistä sekä sekä e-passin kustannuksista, joita kertyi loppuvuoden osalta arvioitua enemmän. Viestintä-, markkinointi-, kulttuuri- ja tapahtumapalveluiden talousarvion ylitys johtui kunnan internet- ja intrasivujen päivityshankkeesta sekä kunnan graafisen ilmeen sekä markinnoinnin pohjien rakentamisesta. Myös kulttuurimeijerin tapahtumatuotanto pandemian jälkeen palautui lähemmäs normaalia, jota kustannuksissa ja tulonmuodostuksessa ei oltu ennakoitu.

Tekninen ja elinvoimapalvelualueella ylittyi kuntatekniikan tulosalueen toimintakate 0,3 milj. eurolla. Suurimmat ylitykset johtuivat yleisen kustannustason noususta (lämmitys, sähkö, poltto- ja voiteluaineet) ja lumisen talven aiheuttamasta lisäkustannuksesta katujen ja yleisten alueiden kunnossapidossa loppuvuonna. Kuntatekniikan tulojen ylitys johtui varikon sisäisistä kuljetustuloista, joita ei ollut budjetoitu. Nämä sisäiset kuljetuksiin käytetyt palvelun ostot näkyivät kadut ja yleiset alueet sekä puistot ja liikunta-alueet tulosyksiköiden sisäisinä menoina, jolloin erällä ei ole vaikutusta tulosalueen toimintakatteeseen.

Valmistelija Talousjohtaja Samola Riitta, riitta.samola@mantsala.fi

Esittelijä Kunnanjohtaja Laurila Hannu

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää hyväksyä seuraavat talousarvion toimintakatteen ylitykset:

-          TE- ja maahanmuuttopalvelut -642 463 euroa

-          Tukipalvelut -375 295 euroa

-          Kuntatekniikka -316 077 euroa

ja esittää ne edelleen kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Käsittely Talousjohtaja Riitta Samolaa kuultiin asiantuntijana pykälän yhteydessä.

Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.