Kunnanhallitus
Esityslista 12.05.2025/Asianro 5

Kunnanhallitus 12.05.2025     

349/02.01.00/2024  

Mäntsälän kunnan maaliskuun ulkoisten toimintatuottojen toteutuma on 21,0 prosenttia ja ulkoisten toimintakulujen toteutuma on 25,1 prosenttia talousarviosta. Toimintakate on 25,7 prosenttia talousarviosta. Vuosikate maaliskuun lopun tilanteessa on 1,1 milj. euroa. ja tilikauden tulos n. 1,2 miljoonaa euroa alijäämäinen.

Verotuloja on alkuvuonna kertynyt 12,9 milj. euroa, joka on 24 prosenttia talousarviosta. Kuntaliiton helmikuussa antaman uusimman veroennustekehikon mukaan vuoden 2025 verokertymä tulee alittamaan talousarvion n. 1 milj. eurolla. Ennusteen mukaan yhteisöverotulokertymä ja kunnallisverotulokertymä on lähellä talousarviota, mutta kunnallisverotuloissa ennustetaan reilua alenemaa.

Valtionosuuspäätökset tulivat tammikuussa, joiden vuoksi esitetään talousarviomuutosta. Valtionosuuspäätökset parantavat tulokertymää yhteensä 356 592 euroa.

Kunnan tilinpäätösennuste on maaliskuun lopun tilanteessa 1,38 milj. euroa alijäämäinen. Ennustetta heikentää verotulokertymäennusteen lisäksi kunnan rahoitusvastuun kasvu työttömyysetuuksista (n. 0,4 milj. euroa) sekä henkilösivukulujen budjetoitua suurempi menoarvio.

Palvelualueiden talousarvioihin ja verotuloennusteisiin ei tehdä vielä tässä kohtaa muutoksia vaan toteutumaa seurataan ja tehdään tarvittavat esitykset seuraavaan osavuosikatsaukseen. Palvelualueiden tulee seurata ennusteitaan ja yrittää löytää säästökohteita alustaviin ylityspaineisiin.

Investointeja on toteutunut 0,83 milj. euroa (tot. 10 %). Investointeihin on ennustettu hankekohtaisia ylityksiä ja -alituksia ja on tullut tarve lisähankkeille rakennusten korjauksiin, joita ei alun perin ollut budjetoitu. Muutokset toteutetaan investointibudjetin sisältä, eikä investointien kokonaismäärärahaan haeta ylityksiä.

Tekninen ja elinvoimalautakunta on esittänyt talonrakennuksen ja kuntatekniikan hankeryhmäkohtaisena muutoksena talonrakennuksen: rakennusten korjaukset/sisäilmakorjaukset määrärahojen lisäystä 95 000 eurolla ja vastaavasti kuntatekniikan: alueet mm. teollisuus ja infra hankeryhmän määrärahan vähennystä 95 000 eurolla seuraavasti:

Kunnan lainamäärä 31.3.2025 oli 82,5 milj. euroa eli 3946 euroa/asukas. Lainoja on lyhennetty 0,5 milj. eurolla tilinpäätöstilanteesta. Konsernin lainakanta oli tilinpäätöshetkellä 153,6 milj. euroa. Konsernin lainakanta oli tilanteessa 31.3.2025 152,3 milj. euroa eli noin 7 281 euroa per asukas. Konsernilainat ja vastuut (sisältäen leasingrahoituksen) on 31.3.2025 tilanteessa noin 173 milj. euroa eli noin 8251 euroa/asukas.

Valmistelija Talousajohtaja Samola Riitta, riitta.samola@mantsala.fi

Esittelijä Kunnanjohtaja Laurila Hannu

Päätösehdotus Kunnanhallitus:

Päätös  

 Liite 1. Osavuosikatsaus 1/2025