Sivistyslautakunta
Esityslista 25.08.2026/Asianro 92

Sivistyslautakunta 25.08.2026    

269/02.01.00/2025  

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan osavuosikatsauksen 2/2026 tilinpäätösennuste laaditaan 30.6.2026 toteutumatietojen pohjalta.

Osavuosikatsauksessa esitetään

        toimialakatsaus,

        talousarvion toteutuminen, keskeiset tekijät, joiden ennakoidaan vaikuttavan taloudellisten tuottojen ja kulujen määriin,

        toiminnan ja talouden olennaiset tapahtumat,

        ennuste,

        osavuosikatsauksessa esitettävät talousarviomuutokset sekä

        investointien toteutuma, poikkeamat ja ennuste.

Osavuosikatsauksen pääpaino on merkittävien poikkeamien ennakoinnissa ja niihin varautumisessa tilinpäätöstä ajatellen.

Sivistys- ja hyvinvointipalveluiden ensimmäisessä osavuosikatsauksessa toimeenpantiin kunnanhallituksen päätös talousarvion 2026 muuttamisesta.

Hyvinvointilautakunta ja sivistyslautakunta hyväksyivät ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä vain sivistys- ja hyvinvointipalveluita koskevan talousarviomuutoksen kokonaissumman -915 000 euroa jaettuna tulosalueille kunnan talousosaston valmistelun mukaisesti.

Sivistys- ja hyvinvointipalvelualueen toimintakate oli kesäkuun lopussa       -29,6 milj. euroa. Muutos edelliseen vuoteen nähden on +0,63 milj. euroa (2,1 % lasku). Toimintatuottoja on kertynyt 1,6 milj. euroa ja toimintakuluja 31,2 milj. euroa. Henkilöstömenot -17,1 milj. euroa (tot. 55,0 %) ovat kasvaneet edelliseen vuoteen vastaavaan ajankohtaan verrattuna -0,78 milj. euroa (4,8 %). 

Tulosalueiden osalta toimintakatteen toteutumat 30.6.2026 tilanteessa olivat seuraavat: sivistyksen ja hyvinvoinnin yhteiset 57,4 %, opetuspalvelut 51,6 %, varhaiskasvatuspalvelut 53,3 % ja elinikäinen oppiminen 56,7 %.

Kokonaisuuden osalta palvelualueen talous näyttää toteutuvan osavuosikatsaus II/2026:n perusteella muutetun talousarvion mukaisesti. Palvelualueen talouden ennustetta tarkennetaan osavuosikatsauksen III/2026 yhteydessä, jonka yhteydessä tehdään tarvittavat talousarviomuutokset.

Osavuosikatsauksen yhteydessä esitetään yhtä palvelualueen sisäistä rahansiirtoa: Sivistyksen ja hyvinvoinnin yhteisten tulosalueelta esitetään siirrettäväksi Elinikäisen oppimisen ja hyvinvoinnin tulosalueelle henkilöstökustannuksia. Siirrettävä henkilöstökulu yhteensä 16 000 euroa.

Elinikäisen oppimisen ja hyvinvoinnin vuositavoitteet etenivät suunnitellusti. Hyvinvointi- ja turvallisuussuunnitelma hyväksyttiin valtuustossa kesäkuussa. Suunnitelman toimeenpano on käynnistynyt.Hyvinvointipalvelut on osallistunut kirjaston tarveselvityksen valmisteluun ja valmistelu etenee aikataulussa.

Varhaiskasvatuspalveluiden tulosalueella pätevän henkilöstön rekrytointia tavoitetta on viety eteenpäin, mutta tavoitetta ei ole saavutettu suunnitellusti.

Sivistyksen yhteiset on edistänyt kunnanvaltuuston nähden sitovan tavoitteen Unicefin Lapsiystävällinen kuntamalliin pääsyä. Unicefin kanssa käytyjen keskustelujen pohjalta Lapsiystävällinen kuntamallia koskevaa valtuuston hyväksymää vuositavoitetta esitetään muutettavaksi kolmannessa osavuosikatsauksessa.

Opetuspalvelut on osallistunut Ehnroosin koulun tarveselvityksen valmisteluun ja tarveselvitys valmistui kesäkuussa 2026.

Muilta osin vuoden 2027 lautakuntiin nähden sitovat talousarvion tavoitteet etenevät pääosin suunnitellusti palvelualueella.

Alla olevassa taulukossa esitetään sivistys- ja hyvinvointipalvelualueen investointien toteumat 30.6.2026 tilanteessa.

Valmistelija 

 Sivistysjohtaja Timo Ahvo, sähköposti timo.ahvo(@)mantsala.fi, controller Kristian Kuisma, sähköposti kristian.kuisma(@)mantsala.fi, hyvinvointipäällikkö Katja Elo, sähköposti katja.elo(@)mantsala.fi, varhaiskasvatukspäällikkö Karoliina Purola, sähköposti karoliina.purola(@)mantsala.fi

Esittelijä 

 Sivistysjohtaja Ahvo Timo

Päätösehdotus

Päätös

Liite 1. Osavuosikatsaus 2/2026 Sivistys- ja hyvinvointipalvelualue

Liite 2. Sivistys- ja hyvinvointipalvelualueen strategiaa tukevat tavoitteet ja toimenpiteet vuodelle 2026