RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:https://mantsalad10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Esityslista 11.05.2026/Asianro 9
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Mäntsälän osavuosikatsaus 1/2026 sekä talousarvio- ja mittarimuutokset
Kunnanhallitus 11.05.2026
269/02.01.00/2025
Kunta yhtiöitti vuoden 2026 alusta sotekiinteistönsä erilliseen yhtiöön. Sotekiinteistöjen yhtiöittämisen myyntivoitto 4,2 milj. euroa kirjattiin kuntaliiton ohjeistuksen mukaisesti käyttötalouteen eikä satunnaisiin eriin, johon se oli budjetoitu. Kirjauksen johdosta esitetään talousarviomuutos satunnaisten tuottojen osalta. Sotekiinteistöerät on vähennetty kunnan taseesta ja yhtiön osakkeiden lisäys kirjataan investointiosaan.
Verotuloja on alkuvuonna kertynyt 13,1 milj. euroa, joka on 23,2 prosenttia talousarviosta. Kuntaliiton helmikuussa antaman uusimman veroennustekehikon mukaan vuoden 2026 verokertymä tulee alittamaan talousarvion n. 0,9 milj. eurolla. Kuntaliiton vuoden ensimmäisessä veroennustepäivityksessä on alennettu aikaisempia arvioita kuntien verotuloista. Talouskasvu ei ole lähtenyt elpymään ja työttömyys on kasvanut, minkä vuoksi ennustelaitokset ovat laajasti heikentäneet aikaisempia kehitysarvioitaan.
Valtionosuuspäätökset tulivat tammikuussa ja ne ovat hyvin lähellä talousarviota. Kotikuntakorvausten osalta ennuste on n. 0,18 tuhatta euroa pienempi.
Vuoden 2025 toteutuma oli ennustettua tulosta huomattavasti parempi. Myös vuoden 2026 maaliskuun lopun tilanteesta tehty ennuste on talousarviota n. 0,9 milj. euroa parempi, vaikka verotuloennuste heikkeneekin talousarviosta. Kunnanhallitus edellytti tarkennusta ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä myös kuluvan vuoden 2026 talousarvioon. Talousarviota tarkistetaan palvelualueittain 1,7 milj. euroa vuoden 2026 osalta jo ensimmäiseen osavuosikatsaukseen. Jako palvelualueittain on seuraava: sivistys- ja hyvinvointipalvelut 0,915 milj. euroa, tekninen ja elinvoimapalvelut 0,69 milj. euroa ja hallintopalvelut 0,055 milj. euroa. Hallintopalvelualueella työttömyydestä aiheutuva rahoitusosuuden kasvu (arvio n. 0,2 milj. euroa) pienentää hallintopalveluiden talousarvion tarkistusmahdollisuutta.
Investointeja on toteutunut 10,4 milj. euroa, josta sotekiinteistöjen osakkeiden osuus on 9,97 milj. euroa ja myynnistä aiheutuva tasearvon vähennys 5,6 milj. euroa. Muita investointimenoja on toteutunut 0,47 milj. euroa. Sotekiinteistöjen osakkeiden hankinta ei ollut talousarvion investointiosassa erikseen, jonka vuoksi se tulee vielä kirjata investointimenoihin. Sotekiinteistöjen myynnistä ei aiheudu kassavaikutuksia.
Muihin investointihankkeisiin on tarpeen tehdä joitain määrärahamuutoksia. Määrärahamuutosten nettovaikutus on 0,65 milj. euroa investointeja vähentävä. Liitteessä 2 on kuvattu tarkemmin investointien muutostarpeet.
Kunnan lainamäärä 31.3.2026 oli 62,4 milj. euroa eli 2993 euroa/asukas. Lainoja on lyhennetty 16 milj. eurolla tilinpäätöstilanteesta. Kunnan Mäntsälän Kodit Oy:lle lainaama 20 milj. kuntatodistus päättyi ja siitä 13,8 milj. euroa siirtyi Mäntsälän Kodit Oy:lle uudelleen rahoitettavaksi. Uutta lainaa kunta nosti 5 milj. euroa, joka edelleen lainattiin Mäntsälän Kodit Oy:lle. Konsernin lainakanta oli tilinpäätöshetkellä 146,5 milj. euroa. Konsernin lainakanta pieneni ja oli 31.3.2026 141 milj. euroa eli noin 6758 euroa per asukas. Konsernilainat ja vastuut (sisältäen leasingrahoituksen) on 31.3.2026 tilanteessa noin 159 milj. euroa eli noin 7628 euroa/asukas.
Valtuusto päätti talousarvion hyväksynnän yhteydessä, että strategian seurantaan liittyviä mittareita tarkastellaan ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä. Mittareihin esitetyt korjaukset on esitetty liitteessä 4.
Kunnan osavuosikatsaus palvelualueittain on julkaistu sähköisesti Kuntamaisemapalvelussa, jossa on laajasti myös kunnan toimintaympäristöön liittyviä tunnuslukuja saatavilla. Kuntamaisemapalvelu (PowerBi). Palvelusta voi etsiä ja suodattaa tietoja mm. väestörakenteesta, taloudesta ja kunnan eri toiminnoista. Osavuosikatsaus on myös otettu tulosteena palvelusta ja löytyy liitteestä 1.
Valmistelija
Talousjohtaja Samola Riitta, riitta.samola@mantsala.fi
Esittelijä
Kunnanjohtaja Laurila Hannu
Päätösehdotus
Kunnanhallitus
1. | Merkitsee osavuosikatsauksen 1/2026 tiedoksi ja esittää sen edelleen valtuustolle.
|
2. | Esittää valtuuston hyväksyttäväksi seuraavat muutokset:
Tuloslaskelmaosa, muutokset:
- Satunnaiset tuotot/Sotekiinteistöjen yhtiöit-tämisestä syntyvä myyntivoitto 4,6 milj. euroa kirjataan Kuntaliiton ohjeistuksen mukaan käyttötalouteen Hallintopalvelut/Muut toimin-tatuotot
Käyttötalousosa, muutokset:
- Sivistys- ja hyvinvointipalvelualue, toimintakatteen vähennys 915 032 euroa, ja-kautuen seuraavasti: o Varhaiskasvatuksen tulosalueen toimintakatteen vähennys tuloihin ja menoihin, 480 690 euroa. o Opetuksen tulosalueen toimintakatteen vähennys tuloihin ja menoihin 433 077 euroa. o Elinikäisen oppimisen ja hyvinvoinnin tulosalueen toimintakatteen vähennys tuloihin ja menoihin 1 265 euroa.
- Tekninen ja elinvoimapalvelualue, toimintakatteen vähennys 690 000 euroa, ja-kautuen seuraavasti: o Toimitilapalveluiden tulosalueen toimin-takatteen vähennys 440 000 euroa o Kuntatekniikan tulosalueen toiminta-katteen vähennys 250 000 euroa
- Hallintopalvelualueen, toimintakatteen vähennys 55 000 euroa, jakautuen seuraavasti: o Tukipalvelut/henkilöstöpalvelut, toimintakatteen vähennys 165 000 eu-roa o TE- ja maahanmuuttopalvelut, toimintakatteen lisäys 110 000
Investointiosa, muutokset:
- Investointihankkeiden vähennys 650 000 euroa liitteessä 1 kuvattuihin hankkeisiin
- Sotekiinteistöjen yhtiöittämi-sestä aiheutuva osakkeiden lisäys 9,97 milj. euroa ja ra-kennusten ja kaluston vä-hennys 5,6 milj. euroa
Mittareihin esitetään liitteen 4 mukaiset muutokset. |
Päätös
Liite 1. Osavuosikatsaus 1/2026
Liite 2. Investointiosan talousarviomuutokset
Liite 3. Konserniyhtiöiden toteutumat 1/2026
Liite 4. Mittareiden muutokset
| Edellinen asia | Seuraava asia |